Jumat, 08 April 2011

Tugas Lembaga Keuangan perbankan 2

BANK SITI

BANK KARMAN

Cek Tn. Z Rp 2.000.000

B/G Ny.K Rp 3.000.000

Cek Tn.L Rp 4.000.000

Cek Ny.G Rp 1.000.000

Nota debet PT.X Rp10.000.000

B/G PT.Y Rp15.000.000

Cek Tn.A Rp 3.000.000

Cek Tn.B Rp 2.000.000

B/G PT.C Rp 4.000.000

B/G PT.D Rp 5.000.000

Cek Tn.E Rp 2.000.000

Nota debet Tn.F Rp 10.000.000

Nota Kredit PT.M Rp10.000.000

Nota Kredit Tn.G Rp 5.000.000

TOLAKAN KLIRING

Cek Tn. Z

Cek Tn.L

B/G PT.Y

Cek Tn.A

B/G PT.D

B/G PT.C




31/3 -> saldo akhir (bunga)

Hasil Kliring setelah ada tolakan

Siti Jakarta

Karma Jakarta

-Rp 2.000.000

-Rp 3.000.000

-Rp 4.000.000

-Rp 1.000.000 Surat dari siti

-Rp10.000.000 untuk karman

-Rp15.000.000

+Rp10.000.000

+Rp 2.000.000

+Rp 3.000.000

+Rp 4.000.000

+Rp 1.000.000 Surat karman

+Rp10.000.000 yang dikirim

+Rp15.000.000 pada siti

-Rp10.000.000

+Rp 3.000.000

+Rp 2.000.000

+Rp 4.000.000

+Rp 5.000.000

+Rp 2.000.000

+Rp10.000.000

-Rp 5.000.000

-Rp 3.000.000

-Rp 2.000.000

-Rp 4.000.000

-Rp 5.000.000

-Rp 2.000.000

-Rp10.000.000

+Rp 5.000.000

Rp 5.000.000 (menang kliring)

-Rp 5.000.000 (kalah kliring)

Siti -> Deposit Rp 100.000.000 (min 8%)

R/K pada BI = Rp 8.000.000 + Rp 5.000.000 = Rp 13.000.000

Karman memiliki deposit Rp 100.000.000 (min 8%), Rp 10.000.000 – Rp 5.000.000 = Rp 5.000.000(call money).

Rp 10.000.000 terdiri dari Rp 8.000.000 (RR), dan Rp 2.000.000 (ER)

Pinjaman R/K pada BI min Rp 3.000.000

Siti Jakarta tanggal 1/4

Asset

Liabilities

Kas

R/K pada BI

Loan

Securities

Other Asset

Tabungan

Giro Saldo awal

Deposito Deposit

Securities

Capital

Total Asset

Total Liabilities

Aturan Portofolio

L / Deposit (100%) + Capital (10%) x 100% = 110% (1)

Untuk menghitung kredit / bunga kredit

i % x HB x Nominal / 360

RR = min 8%

LDR = max 110%

KUK = min 20%

Kebijakan Pemerintah (2)

% Kas dari deposit

% ER dari deposit

Kebijakan Bank (3)

Kredit = π = i2-i1

31/3 tabungan atun -> Rp 10.000.000 + bunga -> 1/4 Rp 10.000.0000

Deposito, tabungan, kredit disebut sebagai Volatitas dana

Jika Siti mempunyai rekening sebesar Rp 8.000.000 di BI dan menang kliring

Sebesar Rp 5.000.000 jadi totalnya = Rp 13.000.000

Siti mempunyai deposit Rp 100.000.000 (min 8%)

Dan Karman mempunyai deposit juga Rp 100.000.000 (min 8%)

Karman juga mempunyai rekening sebesar Rp 10.000.000 - Rp 5.000.000 =

Rp 5.000.000, Rp 10.000.000 terdiri dari Rp 8.000.000 (recrutmen reserve) dan

Rp 2.000.000 (excess reserve). Karna Karman kalah kliring, jadi Karman harus pinjam

Uang kepada Siti sebesar Rp 3.000.000 dan uang pinjaman Rp 3.000.000 itu adalah

Disebut call money

Aturan Portofolio

Kamis, 07 April 2011

Tugas KLKP pertemuan 3

% i x HB x Nominal

365

Tabungan


: Harian, Bulanan/Saldo terendah, Rata-rata saldo


Siti Bank, Tabungan Tutik

Tanggal

Keterangan

Transaksi

2/3

Setor Tunai

Rp 10.000.000

5/3

Pinbuk Kredit Giro Z

Rp 5.000.000

8/3

Pinbuk Debit Deposito

Rp 2.000.000

17/3

Ambil Tunai

Rp 3.000.000

23/3

Pinbuk Kredit Cek F (BTN)

Rp 18.000.000










REKAPITULASI TABUNGAN Tutik

Tanggal


Jurnal

Debet

Kredit

2/3

Rp. 10.000.000,-

Kas

Rp. 10.000.000,-



Tabungan Tutik


Rp. 10.000.000,-

5/3

Rp. 15.000.000,-

Giro Z

Rp. 5.000.000,-


Tabungan Tutik


Rp. 5.000.000,-

8/3

Rp. 13.000.000,-

Tabungan Tutik

Rp. 2.000.000,-


Deposito K


Rp. 2.000.000,-

17/3

Rp. 10.000.000,-

Tabungan Tutik

Rp. 3.000.000,-


Kas


Rp. 3.000.000,-

23/3

Rp. 18.000.000,-

R/K pada BI

Rp. 8.000.000,-


Tabungan Tutik


Rp.8.000.000,-

- Proses akhir hari -> Saldo ( Rec up saldo)

- Proses akhir bulan -> saldo akhir Rp. 28.231.780,79 Bunga / saldo awal ( menjadi saldo awal bulan berikutnya)

Proses akhir bulan -> dalam satu bulan

1/4 -> merupakan saldo awal yang di dapat dari saldo akhir + bunga

31/4 -> Saldo akhir

Menggunakan metode saldo harian

Saldo harian = 10%

BUNGA

5/3 10% x 5- 2 x Rp.10.000.000 = Rp. 8.219,17

365

8/3 10% x 8 - 5 x Rp.15.000.000 = Rp.12.328,76

365

17/3 10% x 17- 8 x Rp.13.000.000 = Rp. 32.054,79

365

23/3 10% x 23-17 x Rp.10.000.000 = Rp. 16.438,35

365

31/3 10% x 31-23 + 1 x Rp.18.000.000 = Rp. 4.109,59

365

Total Bunga = Rp.73.150,66

Saldo Terendah

10% x 31 – 2 + 1 x Rp 10.000.000 = Rp 82.191,78

365

Saldo Rata – rata

10% x 31 – 2 + 1 x Rp 13.200.000 = Rp 108.493,15

365

1/4 Rp 18.000.000 + Rp 108,493,15 = Rp 18.108.493,15

Rata-rata saldo di dapat dari seluruh jumlah saldo di bagi dengan 5

(Rp 10.000.000 + Rp 15.000.000 + Rp 13.000.000 + Rp 10.000.000 + Rp 18.000.000)

5

= Rp 13.200.000

Saldo

10% x 31 – 2 + 1 x Rp 10.000.000 (hanya untuk menghitung deposito saja)

365

Giro dan tabungan mempunyai kesamaan yaitu sama-sama Fluktuatif

Total Nasabah

Bunga A

Saldo Tabungan = Rp. 8.000.000,- + Rp. 73.150,66 = Rp. 8.073.150,66

Tabungan = 10% x 31-1+1 x Rp.5.000.000 = Rp. 42.465,75

365

Total Tabungan = Rp. 42.465,75 +Rp. 8.073.150,66 + Rp. 5.000.000

Total Tabungan = Rp. 13.115.616,41

Bunga Deposito = 10% x 31-2+1 x Rp.10.000.000 = Rp. 82.191,78

365

Total Deposito = Rp. 10.000.000 +Rp. 82.191,78 = Rp. 10.082.191,78

Bunga Giro = 8% x 31-1+1 x Rp.5.000.000 = Rp. 33.972,60

365

Total Giro = Rp.5.000.000 + Rp. 33.972,60 = Rp. 5.033.972,60

Total Tabungan = Rp. 13.115.616,41

Total Giro = Rp. 5.033.972,60

Total Deposito = Rp. 10.082.191,78 +

Total Tabungan = Rp. 28.231.780,79