Tugas Lembaga Keuangan perbankan 2

BANK SITI	BANK KARMAN
Cek Tn. Z Rp 2.000.000 B/G Ny.K Rp 3.000.000 Cek Tn.L Rp 4.000.000 Cek Ny.G Rp 1.000.000 Nota debet PT.X Rp10.000.000 B/G PT.Y Rp15.000.000	Cek Tn.A Rp 3.000.000 Cek Tn.B Rp 2.000.000 B/G PT.C Rp 4.000.000 B/G PT.D Rp 5.000.000 Cek Tn.E Rp 2.000.000 Nota debet Tn.F Rp 10.000.000
Nota Kredit PT.M Rp10.000.000	Nota Kredit Tn.G Rp 5.000.000
TOLAKAN KLIRING
Cek Tn. Z Cek Tn.L B/G PT.Y		Cek Tn.A B/G PT.D B/G PT.C

31/3 -> saldo akhir (bunga)

Hasil Kliring setelah ada tolakan

Siti Jakarta	Karma Jakarta
-Rp 2.000.000 -Rp 3.000.000 -Rp 4.000.000 -Rp 1.000.000 Surat dari siti -Rp10.000.000 untuk karman -Rp15.000.000 +Rp10.000.000	+Rp 2.000.000 +Rp 3.000.000 +Rp 4.000.000 +Rp 1.000.000 Surat karman +Rp10.000.000 yang dikirim +Rp15.000.000 pada siti -Rp10.000.000
+Rp 3.000.000 +Rp 2.000.000 +Rp 4.000.000 +Rp 5.000.000 +Rp 2.000.000 +Rp10.000.000 -Rp 5.000.000	-Rp 3.000.000 -Rp 2.000.000 -Rp 4.000.000 -Rp 5.000.000 -Rp 2.000.000 -Rp10.000.000 +Rp 5.000.000
Rp 5.000.000 (menang kliring)	-Rp 5.000.000 (kalah kliring)

Siti -> Deposit Rp 100.000.000 (min 8%)

R/K pada BI = Rp 8.000.000 + Rp 5.000.000 = Rp 13.000.000

Karman memiliki deposit Rp 100.000.000 (min 8%), Rp 10.000.000 – Rp 5.000.000 = Rp 5.000.000(call money).

Rp 10.000.000 terdiri dari Rp 8.000.000 (RR), dan Rp 2.000.000 (ER)

Pinjaman R/K pada BI min Rp 3.000.000

Siti Jakarta tanggal 1/4

Asset	Liabilities
Kas R/K pada BI Loan Securities Other Asset	Tabungan Giro Saldo awal Deposito Deposit Securities Capital
Total Asset	Total Liabilities
Aturan Portofolio L / Deposit (100%) + Capital (10%) x 100% = 110% (1) Untuk menghitung kredit / bunga kredit i % x HB x Nominal / 360 RR = min 8% LDR = max 110% KUK = min 20% Kebijakan Pemerintah (2) % Kas dari deposit % ER dari deposit Kebijakan Bank (3) Kredit = π = i2-i1 31/3 tabungan atun -> Rp 10.000.000 + bunga -> 1/4 Rp 10.000.0000 Deposito, tabungan, kredit disebut sebagai Volatitas dana Jika Siti mempunyai rekening sebesar Rp 8.000.000 di BI dan menang kliring Sebesar Rp 5.000.000 jadi totalnya = Rp 13.000.000 Siti mempunyai deposit Rp 100.000.000 (min 8%) Dan Karman mempunyai deposit juga Rp 100.000.000 (min 8%) Karman juga mempunyai rekening sebesar Rp 10.000.000 - Rp 5.000.000 = Rp 5.000.000, Rp 10.000.000 terdiri dari Rp 8.000.000 (recrutmen reserve) dan Rp 2.000.000 (excess reserve). Karna Karman kalah kliring, jadi Karman harus pinjam Uang kepada Siti sebesar Rp 3.000.000 dan uang pinjaman Rp 3.000.000 itu adalah Disebut call money Aturan Portofolio

Tugas KLKP pertemuan 3

% i x HB x Nominal

365

Tabungan

: Harian, Bulanan/Saldo terendah, Rata-rata saldo


Siti Bank, Tabungan Tutik

Tanggal	Keterangan	Transaksi
2/3	Setor Tunai	Rp 10.000.000
5/3	Pinbuk Kredit Giro Z	Rp 5.000.000
8/3	Pinbuk Debit Deposito	Rp 2.000.000
17/3	Ambil Tunai	Rp 3.000.000
23/3	Pinbuk Kredit Cek F (BTN)	Rp 18.000.000

REKAPITULASI TABUNGAN Tutik

Tanggal		Jurnal	Debet	Kredit
2/3	Rp. 10.000.000,-	Kas	Rp. 10.000.000,-
		Tabungan Tutik		Rp. 10.000.000,-
5/3	Rp. 15.000.000,-	Giro Z	Rp. 5.000.000,-
		Tabungan Tutik		Rp. 5.000.000,-
8/3	Rp. 13.000.000,-	Tabungan Tutik	Rp. 2.000.000,-
		Deposito K		Rp. 2.000.000,-
17/3	Rp. 10.000.000,-	Tabungan Tutik	Rp. 3.000.000,-
		Kas		Rp. 3.000.000,-
23/3	Rp. 18.000.000,-	R/K pada BI	Rp. 8.000.000,-
		Tabungan Tutik		Rp.8.000.000,-

- Proses akhir hari -> Saldo ( Rec up saldo)

- Proses akhir bulan -> saldo akhir Rp. 28.231.780,79 Bunga / saldo awal ( menjadi saldo awal bulan berikutnya)

Proses akhir bulan -> dalam satu bulan

1/4 -> merupakan saldo awal yang di dapat dari saldo akhir + bunga

31/4 -> Saldo akhir

Menggunakan metode saldo harian

Saldo harian = 10%

BUNGA

5/3 10% x 5- 2 x Rp.10.000.000 = Rp. 8.219,17

365

8/3 10% x 8 - 5 x Rp.15.000.000 = Rp.12.328,76

365

17/3 10% x 17- 8 x Rp.13.000.000 = Rp. 32.054,79

365

23/3 10% x 23-17 x Rp.10.000.000 = Rp. 16.438,35

365

31/3 10% x 31-23 + 1 x Rp.18.000.000 = Rp. 4.109,59

365

Total Bunga = Rp.73.150,66

Saldo Terendah

10% x 31 – 2 + 1 x Rp 10.000.000 = Rp 82.191,78

365

Saldo Rata – rata

10% x 31 – 2 + 1 x Rp 13.200.000 = Rp 108.493,15

365

1/4 Rp 18.000.000 + Rp 108,493,15 = Rp 18.108.493,15

Rata-rata saldo di dapat dari seluruh jumlah saldo di bagi dengan 5

(Rp 10.000.000 + Rp 15.000.000 + Rp 13.000.000 + Rp 10.000.000 + Rp 18.000.000)

5

= Rp 13.200.000

Saldo

10% x 31 – 2 + 1 x Rp 10.000.000 (hanya untuk menghitung deposito saja)

365

Giro dan tabungan mempunyai kesamaan yaitu sama-sama Fluktuatif

Total Nasabah

Bunga A

Saldo Tabungan = Rp. 8.000.000,- + Rp. 73.150,66 = Rp. 8.073.150,66

Tabungan = 10% x 31-1+1 x Rp.5.000.000 = Rp. 42.465,75

365

Total Tabungan = Rp. 42.465,75 +Rp. 8.073.150,66 + Rp. 5.000.000

Total Tabungan = Rp. 13.115.616,41

Bunga Deposito = 10% x 31-2+1 x Rp.10.000.000 = Rp. 82.191,78

365

Total Deposito = Rp. 10.000.000 +Rp. 82.191,78 = Rp. 10.082.191,78

Bunga Giro = 8% x 31-1+1 x Rp.5.000.000 = Rp. 33.972,60

365

Total Giro = Rp.5.000.000 + Rp. 33.972,60 = Rp. 5.033.972,60

Total Tabungan = Rp. 13.115.616,41

Total Giro = Rp. 5.033.972,60

Total Deposito = Rp. 10.082.191,78 +

Total Tabungan = Rp. 28.231.780,79