Tugas Lembaga Keuangan perbankan 2 (Studi Kasus)

Atun ( Tab, 10%, Harian)

4/3 Setor Tunai Rp 10.000.000

8/3 Pinbuk Debet Rp 5.000.000

18/3 Pinbuk kredit deposito tolak Rp 4.000.000

25/3 Pinbuk kredit tabungan Joko Rp 8.000.000

20/3 Pinbuk Debet Giro Tutik Rp 2.000.000

30/3 Pinbuk Kredit cek Ani ( Bank Karman) Rp 5.000.000















Kasus :
1. Portofolio Siti ¼
2. Bunga Deposit? Dan Bunga Kredit?
3. Profit ?
4. Hasil Kliring ?

Jawab :

Portofolio Siti

Rekapitulasi

Saldo Harian

31/3 Transaksi yang dilakukan pada tabungan Atun

4/3 Rp 10.000.000 Db.Kas Rp 10.000.000

Tabungan Atun Rp 10.000.000

8/3 Rp 5.000.000 Db.Tabungan Atun Rp 5.000.000

Kr.Giro Rp 5.000.000

18/3 Rp 4.000.000 Deposito Totok Rp 9.000.000

Tabungan Atun Rp 9.000.000

25/3 Rp 8.000.000 Tabungan Joko Rp 17.000.000

Tabungan Atun Rp 17.000.000

29/3 Rp 20.000.000 Tabungan Atun Rp 15.000.000

Giro Tutik Rp 15.000.000

30/3 Rp 5.000.000 R/K pada BI Rp 20.000.000

Tabungan Atun Rp 20.000.000

Bunga :

8/3 10% x 8 – 4 x 10.000.000 = 10.958,90

365

18/3 10% x 18 – 8 x 5.000.000 = 13.698,63

365

25/3 10% x 25 – 18 x 9.000.000 = 17.260,27

365

29/3 10% x 29 – 25 x 17.000.000 = 18.630,13

365

30/3 10% x 30 – 29 x 15.000.000 = 4.109,59

365

31/3 10% x 31 – 30 + 1 x 20.000.000 = 10.958,90

365

Saldo 31/3 75.616,42

Saldo Atun 1/4 20.000.000

20.075.616,42

Saldo Tabungan = Rp 20.000.000 + Rp 75.616,42

= Rp 20.075.616,42 (1)

Tabungan = 10% x 31 – 1 + 1 x 142.000.000 = 21.281.643,08 (2)

365

Giro = 8% x 31 – 1 + 1 x 122.000.000 = 20.904.947,93 (3)

365

Deposito = 12% x 31 – 1 + 1 x 226.000.000 = 22.378.958,89 (4)

365

= 64.565.150,64

Saldo Awal Bulan + Bunga

Tabungan = 142.000.000 + 21.281.643,8 = 163.281.643,8

Giro = 122.000.000 + 828.931,51 = 122.828.931,5

Deposito = 226.000.000 + 2.303.342,47 = 228.303.342,5

Hasil Kliring :

- 3.000.000

- 4.000.000

- 6.000.000

- 5.000.000

+ 10.000.000

+ 5.000.000

+ 6.000.000

+ 8.000.000

+ 12.000.000

+ 10.000.000

26.000.000 (Menang Kliring)

NERACA BANK SITI

ASSET	PASIVA
Kas (10%) Rp. 51.944.789,- R/K pada BI Rp. 88.333.746,8,- Kredit : Komersial Rp. 415.558.312,- KUK Rp. 103.889.578,- + Total Kredit Rp. 519.447.890,-	Tabungan Rp. 163.281.643,6,- Giro Rp. 228.303.342,5,- Deposito Rp. 127.862.904,-+ Deposit Rp. 519.447.890,- Capital Rp. 51.944.789,- + Rp. 571.392.679,- Securities Rp. 88.333.746,8
Total : Rp 659.726.425,8,-	Total : Rp. 659. 726.425,8,-

Menghitung bunga kredit

Bunga Untuk Kredit Komersial

18% x 31-1+1 x Rp.415.558.312 = Rp. 64.441.153,8

360

Bunga Untuk Kredit KUK

10% x 31-1+1 x Rp.103.889.578 = Rp. 894.604,7 +

360

Jumlah bunga kredit Rp. 7.335.758,5

Bunga Deposit :

Bunga Tabungan : Rp. 1.206.027,4

Bunga Deposito : Rp. 2.303.342,46

Bunga Giro : Rp. 862.904 +

Total Bunga Deposit Rp. 4.372.273,86

Profit = I2 –I1

Profit = Rp. 7.335.758,5- Rp. 4.372.273,86 = Rp. 2.963.484,64